Должностная инструкция Руководителя отдела внутреннего контроля
Общие положения
Настоящая должностная инструкция определяет трудовые обязанности, права и ответственность работника ООО «Ромашка» (далее по тексту - Компании), работающего по должности Руководитель отдела внутреннего контроля.
Руководитель отдела внутреннего контроля подчиняется непосредственно Директору по экономической безопасности и внутреннему контролю.
В своей деятельности Руководитель отдела внутреннего контроля руководствуется:
- Действующим законодательством Российской Федерации;
- Приказами и распоряжениями Компании;
- Постановлениями, распоряжениями, приказами, другими руководящими, методическими и нормативными материалами по организации труда и заработной плате;
- Локальными нормативными актами Компании, касающимися выполнения своих непосредственных обязанностей, настоящей должностной инструкцией;
- Правилами внутреннего трудового распорядка Компании;
- Соглашением о неразглашении конфиденциальной и коммерческой информации.
Основной задачей Руководителя отдела внутреннего контроля и аудита является организация эффективной работы Отдела, главной целью которого является построение системы внутреннего контроля и аудита, оценка качества корпоративного управления, анализ эффективности управления рисками в Обществе, а также предотвращение нарушений и применение мер превенции.
Требования к квалификации, знаниям и навыкам Руководителя отдела внутреннего контроля
На должность Руководитель отдела внутреннего контроля принимается лицо, которое отвечает следующим требованиям к квалификации
1 информация об образовании в одной из следующих областей:
- высшее профессиональное образование (экономическое, финансово-экономическое)
- сертификацию в области внутреннего аудита
2 Опыт работы на руководящих должностях внутреннего контроля не менее 3-х лет
3 опыт работы в области внутреннего контроля не менее 5-ти лет
Руководитель отдела внутреннего контроля должен знать:
1 законодательные и иные нормативные правовые акты, регламентирующие финансово-экономическую деятельность Общества;
2 нормативные и методические документы по вопросам организации бухгалтерского учета и управления финансами;
3 международные стандарты внутреннего аудита и международные практики;
4 основы практического аудита бизнес-процессов;
5 основы внутреннего аудита;
6 основные направления борьбы с мошенничеством и злоупотреблениями;
7 принципы оценки результатов контроля и выработки рекомендаций;
8 принципы подготовки и проведения контрольных мероприятий;
9 основы гражданского права, финансовое, налоговое и хозяйственное законодательство;
10 методы анализа и оценки эффективности финансовой деятельности;
11 бюджетирование, методы и порядок планирования финансовых показателей;
12 нормы российского бухгалтерского учета и законодательство в области аудита;
13 методы обработки информации с использованием современных технических средств, коммуникаций и связи, вычислительной техники;
14 этикет делового общения;
15 знание английского языка на уровне, необходимом для исполнения своих должностных обязанностей;
16 средства вычислительной техники, коммуникаций и связи, Microsoft Office (Word, Excel , Outlook) система 1С Зарплата и управление персоналом 8, правовые информационные системы (КонсультантПлюс, Гарант) на уровне уверенного пользователя;
17 Навыки проведения служебных расследований, проверок;
правила внутреннего трудового распорядка Компании.
Трудовые обязанности Руководителя отдела внутреннего контроля
Руководитель отдела внутреннего контроля исполняет следующие трудовые обязанности:
В области организации работы Отдела:
| 1 |
осуществляет руководство Отделом, формирует персональный состав Отдела, организует его работу, несет персональную ответственность перед Генеральным директором Компании за организацию работы, выполнение поставленных задач и утвержденных планов |
| 2 |
Организует работу Отдела, в рамках которой проводит в Обществе: - «целевой» контроль по поручениям органов управления; - тематические проверки и ревизии, инвентаризации; - контроль исполнительской дисциплины; - замеры КПЭ руководителей и ключевых специалистов; - контроль закупочной деятельности, в том числе проведения тендеров на закупки товаров, работ и услуг; - контроль истребования, удержания и погашения просроченной дебиторской и кредиторской задолженности; - контроль устранения выявляемых по итогам проверок недостатков; - мониторинг и оценку эффективности управления рисками; - проверку достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности; - оценку эффективности бизнес-процессов; - анализ соответствия бизнес-процессов требованиям применимого антикоррупционного законодательства; - контроль соблюдения сотрудниками финансовой дисциплины; - контроль исполнения сотрудниками решений органов управления и должностных лиц; - контроль эффективности взаимодействия структурных подразделений в процессе исполнения функциональных планов; - контроль соблюдения установленного порядка документооборота; - контроль реализации разработанных утвержденных планов и функциональных стратегий; - контроль планирования, утверждения и исполнения бюджетов структурными подразделениями. |
| 3 |
отчитывается перед Генеральным директором Компании о деятельности Отдела, по вопросам касающихся существенных рисков, проблемах контроля и корпоративного управления, а также по иным вопросам, необходимым для выполнения стратегических целей |
В области взаимодействия с другими структурными подразделениями Компании:
| 1 |
Взаимодействует с работниками других структурных подразделений Компании по вопросам, связанным с исполнением должностных обязанностей |
| 2 |
Выполняет служебные поручения Генерального директора Компании |
| 3 |
Обменивается информацией, использует информационные и административные ресурсы других отделов |
| 4 |
Обеспечивает сохранность персональных сведений сотрудников, которые стали ему известны в процессе работы; |
| 5 |
Подготовка отчетности для руководства Компании |
| 6 |
По необходимости готовит презентации по проделанной работе для руководства Компании |
В области дисциплины труда:
| 1 |
Осуществляет бережное отношение к имуществу Компании, использование оборудования, приборов и материалов, представленные для работы, правильно и по назначению |
| 2 |
Обеспечивает чистоту и порядок на рабочем месте. |
В области описания, регламентирования бизнес-процессов и ключевых показателей эффективности (KPI) процессов
| 1 |
Участвует в разработке процессных и структурных нормативных документов Компании |
|
Иные обязанности, установленные законодательством Российской Федерации и/или локальными нормативными актами, приказами, распоряжениями Компании |
Права Руководителя отдела внутреннего контроля
Руководитель отдела внутреннего контроля имеет право:
- В соответствии с действующим законодательством, внутренними документами Компании запрашивать и получать от должностных лиц Компании, а также дочерних и зависимых компаний (далее – ДЗК) любую необходимую для выполнения своих должностных обязанностей информацию, в том числе и конфиденциальную (в соответствии с действующими регламентами и процедурами), запрашивать и получать беспрепятственный доступ к любым активам, документам, бухгалтерским записям, делать копии документов и пр., необходимых для выполнения его должностных обязанностей;
- В соответствии с действующим законодательством и внутренними документами Компании по поручению руководства представлять Компании в любых организациях по вопросам, относящимся к компетенции Отдела (по согласованию с руководством Компании);
- Получать достаточные и исчерпывающие объяснения, разъяснения в устной и/или письменной форме от любых сотрудников и руководителей структурных подразделений Компании и ДЗК, касающиеся предметов проверок, аудитов и контроля деятельности;
- В соответствии с действующим законодательством и внутренними документами Общества привлекать на договорной основе консультационные и иные фирмы, специалистов для выполнения должностных обязанностей;
- Получать доступ к информационным ресурсам Компании и ДЗК, необходимым для выполнения возложенных функций;
- Взаимодействовать с другими структурными подразделениями Компании в соответствии с внутренними нормативными документами, устанавливающими порядок взаимодействия;
- Инициировать создание рабочих групп и постоянных комитетов для решения стоящих перед Отделом задач;
- Распределять работу среди подчиненных сотрудников согласно их квалификации и занимаемой должности, а также привлекать их и специалистов других структурных подразделений к выполнению дополнительных поручений, необходимых для выполнения задач Отдела;
- Согласовывать назначения/увольнения сотрудников Отдела и подразделений внутреннего контроля в ДЗК;
- Запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя от руководителей подразделений организации и специалистов информацию и документы;
- Требовать от руководства Общества обеспечения организационно-технических условий и оформления установленных документов, необходимых для исполнения должностных обязанностей;
- Выносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы.
Условия работы
Режим работы Руководителя отдела внутреннего контроля и аудита определяется в соответствии с Правилами внутреннего трудового распорядка, установленными в Компании.
В связи с производственной необходимостью Руководитель отдела внутреннего контроля может выезжать в командировки (в том числе в другие офисы Компании и за границу в служебных целях).
Ответственность Руководителя отдела внутреннего контроля
Руководитель отдела внутреннего контроля несет ответственность за:
- ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, в пределах, установленных действующим трудовым законодательством Российской Федерации;
- качественное и оперативное выполнение основных задач и функций, возложенных на специалистов Отдела и должностными инструкциями;
- достоверность и своевременность предоставления информации руководству Компании в соответствии с утвержденным функциональным планом;
- расстановку, использование подчиненных сотрудников в соответствии с их специальностью и квалификацией;
- организацию эффективного взаимодействия Отдела с другими структурными подразделениями Компании и ДЗК;
- своевременную актуализацию и утверждение Положения об Отделе в соответствии с установленным в Компании порядком;
- несоблюдение, Инструкций, приказов, распоряжений, Правил, невыполнение установленных задач, несоблюдение правил внутреннего трудового распорядка и пр.;
- несоблюдение конфиденциальности информации, полученной при исполнении своих должностных обязанностей и несоблюдение Положения о коммерческой тайне;
- неэффективное использование рабочего времени;
- невыполнение правил техники безопасности и противопожарной безопасности.
Заключительные положения
Настоящая должностная инструкция вводится в действие приказом Генерального директора Компании.
Настоящая должностная инструкция становится обязательной для работника с момента ознакомления с ней под роспись.
Настоящая должностная инструкция утрачивает силу с момента издания новой должностной инструкции по должности Руководитель отдела внутреннего контроля, исключения указанной должности из штатного расписания соответствующего структурного подразделения Компании.
Лист ознакомления с должностной инструкцией Руководитель отдела внутреннего контроля , утвержденной Приказом №__________от_________
С должностной инструкцией Руководитель отдела внутреннего контроля ознакомлен:
| ФИО | Дата | Подпись |
Комментариев пока нет